Può capitare però che si voglia disdire la polizza perché la sia vuole cambiare o perché si vuole passare a un’altra compagnia. In questo caso allora bisogna comunicare la disdetta entro 15 giorni dalla scadenza inviando un fax o una raccomandata.

Le assicurazioni telefoniche auto invece, cosí come le assicurazioni online solitamente non prevedono il tacito rinnovo, dunque al momento della scadenza l’assicurazione semplicemente scade e non viene rinnovata. Anzi, alcune assicurazioni telefoniche auto prima della scadenza della polizza addirittura inviano all’assicurato un preventivo di rinnovo (nel caso si voglia confermare e rinnovare quella polizza) e il relativo attestato di rischio, che potrebbe essere utile per passare ad altre assicurazioni.

In sintesi, con le assicurazioni telefoniche auto all’assicurato non è richiesta alcuna azione: la polizza verrà disdetta automaticamente nel caso non sia rinnovata e poi spetterà a lui valutare la situazione e prendere una decisione. Questa, assieme ad altre – come la convenzienza delle polizze – è una delle caratteristiche delle assicurazioni non tradizionali come le assicurazioni telefoniche e quelle on line.

• Unico: è permanente lo spostamento al 30 settembre del termine per la presentazione telematica di Unico Persone Fisiche, Società di Persone e della dichiarazione IRAP;
• soggetti Ires: per la dichiarazione dei soggetti Ires, i termini slittano dal settimo al nono mese successivo a quello di chiusura del periodo d’imposta;
• dichiarazione 770: entra a regime la proroga al 31 luglio per la presentazione del modello 770 Semplificato;
• dichiarazione 730: fissato un nuovo termine per la presentazione telematica dei modelli 730 da parte dei Caf o degli altri intermediari abilitati, che per il 730 si sposta dal 25 giugno al 15 luglio 2009;
• dichiarazione IVA: spostato anche il termine per la presentazione della dichiarazione annualeIVA in via telematica al 30 settembre;
• acconto Ires e Irap: slitta, poi, al 31 marzo 2009 il termine per l’emanazione del decreto del presidente del Consiglio dei ministri che fissa i termini entro i quali versare la parte di acconto Ires e Irap non corrisposta in seguito alla riduzione di 3 punti percentuali prevista dal decreto legge anticrisi di fine anno;
• Irap: disposta, anche, la proroga di un anno per la regionalizzazione dell’Irap.

(D.L. 30/12/2008, n. 207)

Fonte: Corrire.it

Molte le novità di quest’anno introdotte dalla Finanziaria 2008, dalla manovra d’estate e dal decreto legge anti-crisi.

Si parte dall’inclusione del Comune di residenza tra i possibili beneficiari del cinque per mille dell’Irpef, c’è poi la possibilità di restituire il bonus fiscale, se indebitamente ricevuto, e di optare per una differente modalità di tassazione dei compensi per lavoro straordinario.

Altra novità è la detrazione, pari al 19%, riconosciuta agli studenti universitari fuori sede anche nel caso di spese sostenute per canoni relativi a contratti di ospitalità e, sempre in ambito di studi, il riscatto della laurea dei familiari fiscalmente a carico diventa più leggero, grazie alla possibilità di usufruire della detrazione del 19% sui contributi versati. E ancora, detrazione del 19% sugli abbonamenti ai servizi di trasporto pubblico, fino al limite di 250 euro e possibilità per le famiglie dal reddito basso di poter chiedere il bonus famiglia.

Sale, inoltre, a 4 mila euro lo sconto sugli interessi pagati per i mutui prima casa. Chi ha estinto il vecchio mutuo e ne ha acceso uno nuovo continua a beneficiare della detrazione. Per i mutui di costruzione o ristrutturazione, sempre della prima casa, si detraggono fino a 2.582,28 euro di interessi passivi. Il contratto va stipulato entro i 6 mesi antecedenti l’inizio dei lavori o nei 18 successivi.

Sono state, inoltre, prorogate la detrazione del 55% per la riqualificazione energetica e il bonus del 36% sulle ristrutturazioni la cui spesa non può superare il limite di 48.000 euro.

Il Prefetto, una volta esaminato il reclamo, chiederà ufficialmente all’istituto sul quale ha ricevuto la segnalazione di  riesaminare richieste e reclami, e di trovare una adeguata alternativa rispetto al no iniziale. I destinatari della lettera saranno  i responsabili di grado più elevato, rispetto ai funzionari che trattano direttamente le pratiche allo sportello, chiamati quindi a  tener conto di più fattori, ad esempio della poltica complessiva della banca, anche in riferimento al caso singolo. Una sorta di procedura di appello, dunque, quando alla prima richiesta ci si trova di fronte ad un secco "no".

In risposta all’"invito" del Prefetto le banche saranno tenute ad avviare una nuova istruttoria e a fornire una nuova risposta al cliente, eventualmente individuando soluzione alternative. E di quanto fatto e di come si sono attivati per far fronte alle difficoltà di chi ha bisogno di soldi dovranno informarne il Prefetto. Il tutto a stretto giro di posta. Si prevedono, infatti, tempi brevi per il riesame con gli istituti che dovranno informare una volta al mese gli Osservatori sul lavoro svolto.

I modelli a disposizione per le segnalazioni sono due, uno per i privati e l’altro per le imprese. Chiunque sia il soggetto interessato i casi sui quali si può richiedere un intervento al Prefetto tutte le questioni aperte con le banche e i problemi ad avere credito, e in particolare:

• revoca totale o parziale delle linee di credito; 
• diniego di un fido; 
• peggioramento delle condizioni applicate a partire dai tassi; 
• richiesta di nuove garanzie; 
• richiesta di rientro immediato di una linea di credito a revoca.

Per poter chiedere al Prefetto di intervenire si dovrà fornire un quadro completo della propria situazione, specificando tutte le tipologie di rapporti che si hanno con la banca, dall’apertura di credito in conto corrente, ai mutui, dai prestiti personali, al credito al consumo all’utilizzo di carte di credito e ad eventuali altre garanzie ricevute. Si dovrà specificare poi l’importo complessivo di credito, il reddito dichiarato nelle ultime tre dichiarazioni dei redditi; eventuali ritardi nei pagamenti e i protesti in essere, e infine la propria situazione lavorativa. Da segnalare anche se si è parso il lavoro e si è in Cassa integrazione, oppure se si è usufruto del bonus a sostegno del reddito.

Dati analoghi sono richiesti alle imprese, alle quali si chiede anche di indicare l’eventuale difficoltà con i pagamenti verso fornitori e/o altri creditori, il rischio di insolvenza a breve termine, e la presenza di crediti liquidi ed esigibili nei confronti di Pubbliche Amministrazioni.

Un quadro dettagliato, dunque, per poter ottenere un intervento concreto.

Fonte: Repubblica.it

Il modello 730 è riservato ai lavoratori dipendenti e pensionati, che possono presentare la dichiarazione dei redditi, relativa all’anno precedente, direttamente al proprio datore di lavoro (se questi ha preventivamente comunicato all’agenzia delle entrate la propria disponibilità alla raccolta ed alla trasmissione telematica) o dell’ente che eroga la pensione, o rivolgendosi ad uno dei Centri di assistenza fiscale (CAF) per lavoratori dipendenti e pensionati.

Da quest’anno è possibile scaricare, compilare e inviare il modello 730 che viene reso disponibile online direttamente sul sito dell’Agenzia delle Entrate.

Per quanto riguarda la compilazione del modello, tanti i siti, software e i servizi www.cafservizi.it/quick/ a disposizione dei contribuenti.

Si parte dal colosso del software Microsoft che, ha messo a disposizione di tutti i contribuenti, attraverso il proprio Portale, un software semplice e gratuito per la compilazione del modello 730.

Altra novità possibile per compilare il 730 2009 è il software per l’autocompilazione, messo a disposizione dal sito TaxOnLine che consente a tutti i contribuenti di usufruire di un aiuto senza la necessità di rivolgersi ad alcuna figura professionale che rediga il 730 al posto loro.

Per ottenere la Guida al modello 730 basta collegarsi al sito www.altroconsumo.it e inserire il proprio numero di telefono.

Ecco le principali: 

• Asili nido. E’ stata confermata la detrazione del 19% sulle spese sostenute per un importo complessivo non superiore a 632 euro annui a figlio.
• Sport. E’ riconfermata la detrazione, fino a 210 euro a figlio, sulle spese per l’iscrizione annuale e l’abbonamento ad associazioni sportive, palestre, piscine e impianti sportivi per i ragazzi dai 5 ai 18 anni.
• Studenti fuori sede. La detrazione del 19% – su una spesa massima di 2.633 euro – vale sia sull’affitto che sui contratti di ospitalità e di assegnazione con gli enti. L’università deve distare almeno 100 km dal comune di residenza dello studente.
• Elettrodomestici. Vale anche per il 2008 la detrazione del 20% per la sostituzione di vecchi frigoriferi e congelatori con nuovi di classe energetica non inferiore ad A+. La detrazione massima è di 200 euro ad apparecchio, spese di rottamazione incluse. L’acquisto deve essere documentato con fattura o scontrino parlante.
• Mutui. Sale a 4 mila euro lo sconto sugli interessi pagati per i mutui prima casa, anche nel caso di contitolarità. Chi ha estinto il vecchio mutuo e ne ha acceso uno nuovo, anche presso un’altra banca, continua a beneficiare della detrazione. Per i mutui di costruzione o ristrutturazione, sempre della prima casa, si detraggono fino a 2.582,28 euro di interessi passivi. Il contratto va stipulato entro i 6 mesi antecedenti l’inizio dei lavori o nei 18 successivi.
• Ristrutturazione casa. Sono state prorogate la detrazione del 55% per la riqualificazione energetica: il contribuente può scegliere il numero di rate – da 3 a 10 – su cui ripartirla; e il bonus del 36% sulle ristrutturazioni la cui spesa non può superare il limite di 48.000 euro.

 

Senza perdere tempo è quindi facile scoprire se il risparmio c’è davvero, e di quanto è rispetto alle condizioni di "maggior tutela", quelle riservate a chi non cambia gestore.  

Il motore di ricerca è semplice da utilizzare: basta inserire il Cap del proprio Comune, indicare il tipo di contratto, e il consumo annuo,  scegliere tra la tariffa unica e quella per fasce orarie e poi ecco la pagina con l’elenco dei venditori che operano nella zona selezionata e le relative proposte. Scegliendo l’opzione relativa a tutti gli sconti compaiono tutti i risparmi possibili.

Per tutti i dubbi è possibile utilizzare un numero verde sempre a disposizione: 800.166.654 utile per avere risposte ai quesiti sulle novità della liberalizzazione; il numero è attivo dal lunedì al venerdì dalle 8 alle 18.

Il 30 aprile è la data ultima per i contribuenti che si avvalgono dell’assistenza fiscale e che, consegnano debitamente compilato il modello 730/2009 al sostituto d’imposta, il datore di lavoro se lavoratori dipendenti, l’ente di previdenza se pensionati.

Il 31 maggio, è la data ultima per chi chiede assistenza fiscale a un Caf o a un professionista abilitato.

Dal 4 maggio al 30 giugno, toccherà a Unico 2009.

Di seguito il calendario completo delle scadenze:

• 30 aprile: termine per la consegna del 730 compilato al sostituto d’imposta.
• 31 maggio: termine per la consegna del 730 a un Caf o a un professionista abilitato. In questo caso si può consegnare il modello già compilato o chiedere assistenza per la compilazione. In ogni caso va esibita la documentazione necessaria per la verifica della conformità dei dati dichiarati e del diritto alle detrazioni e deduzioni.   
• 31 maggio: data entro cui il sostituto d’imposta consegna al contribuente copia della dichiarazione elaborata e il prospetto di liquidazione mod. 730-3, con l’indicazione delle trattenute o dei rimborsi che saranno effettuati.
• 15 giugno: data entro cui il Caf o il professionista abilitato consegna al contribuente la copia della dichiarazione e il prospetto di liquidazione mod. 730-3 (elaborati sulla base dei dati e dei documenti presentati dal contribuente) che trasmetterà in via telematica all’Amministrazione finanziaria. Il prospetto di liquidazione evidenzia eventuali variazioni e indica i rimborsi o le trattenute che saranno effettuati dal sostituto d’imposta.
• 31 luglio: termine per presentare un modello Unico 2009 Persone fisiche (correttivo nei termini) in caso di minor debito o maggior credito utilizzando l’eventuale differenza a credito richiedendone il rimborso.
• 31 dicembre 2013: data entro cui l’amministrazione finanziaria può chiedere di esaminare la documentazione utilizzata dal contribuente per la dichiarazione dei redditi del 2008. Fino ad allora i documenti devono essere conservati.

Lo sconto fiscale consiste in una detrazione dall’Irpef lorda pari al 20% dell’importo pagato dal 7 febbraio 2009 e fino al 31 dicembre 2009, per l’acquisto di mobili, elettrodomestici di classe energetica non inferiore ad A+, apparecchi televisivi e computer. 

Per poter usufruire dello sconto Irpef, però, la spesa deve essere documentata e i beni acquistati devono essere finalizzati ad arredare un’abitazione oggetto di ristrutturazione edilizia, agevolabile al 36 %. L’immobile da arredare, deve essere stato oggetto di interventi di manutenzione straordinaria, di restauro e risanamento conservativo, di ristrutturazione edilizia, iniziati a partire dal 1º luglio 2008 e per questi interventi la persona fisica deve usufruire della detrazione del 36%. La ristrutturazione deve essere successiva al 1° luglio 2008 e, per verificare ciò, va considerata la data di inizio lavori indicata.

Si può beneficiare della detrazione del 36%, indipendentemente dalla categoria edilizia dell’intervento, anche per semplici riparazioni di impianti insicuri, come, ad esempio, la sostituzione del tubo del gas o la riparazione di una presa malfunzionante (circolare 6 febbraio 2001, n. 13 dell’agenzia delle Entrate).

L’acquisto dei beni agevolati può essere effettuato in qualunque periodo, ma deve essere pagato dal 7 febbraio 2009 al 31 dicembre 2009. Il pagamento deve essere effettuato con bonifico bancario o postale con le stesse modalità previste per la detrazione sulle ristrutturazioni edilizie.

La spesa massima agevolabile, su cui calcolare il 20% di detrazione Irpef, è pari a 10mila euro. Quindi, l’importo massimo della riduzione dalle imposte è di 2mila euro. Questa detrazione complessiva deve essere ripartita in cinque quote annuali di pari importo.

Fonte:IlSole24ore.it

L’obiettivo del disegno normativo è quello di facilitare la comparazione degli strumenti diffusi tra gli utenti privati, per rendere più concrete le possibilità di cambiare il conto corrente senza spese di chiusura e di rinegoziare il mutuo senza penali, introdotte dal decreto Bersani.

Per il momento, il lavoro di Bankitalia si focalizza sull’Isc di conto corrente e su quello dell’apertura di credito, cioè del fido a disposizione sul conto per i clienti al dettaglio (che sono definiti come consumatori, enti senza finalità di lucro e piccole e medie imprese con fatturato annuo inferiore a 5 milioni di euro). Ulteriori disposizioni sull’Isc sono rimandate a dopo il recepimento della direttiva europea sul credito personale, che adotta una base di calcolo del Taeg adatta anche a finanziamenti diversi da quelli al consumo (l’attuale, non include oneri accessori come l’assicurazione obbligatoria sull’immobile per i mutui).

Poiché anche conti correnti e aperture di credito possono dare luogo a infinite declinazioni di utilizzo, l’Autorità di Vigilanza ha previsto tre modelli standard (passibili di modifiche) desunti da un’indagine campionaria, nei quali far ricadere il prodotto offerto da etichettare con l’Isc.

Per i conti correnti, anche quelli online, sono delineate 3 ipotesi:

• a operatività bassa, che conta 29 movimentazioni (linee dell’estratto conto) di cui 22 a pagamento e 7 esenti e una giacenza di 5.000 euro;
• a operatività media, con 131 movimentazioni (99 a pagamento) e 10.000 euro di giacenza;
• a operatività alta, con 290 movimentazioni (207 a pagamento) e 15.000 euro di giacenza.

Le operazioni a pagamento comprendono le richieste di elenco movimenti, i prelievi di contante allo sportello, i prelievi bancomat presso altre banche, i bonifici, i pagamenti o versamenti con assegno; quelle gratuite i pagobancomat, le comunicazioni di trasparenza, l’invio dell’estratto conto. L’Isc esclude solo gli interessi e le imposte e presume che il consumatore non abbia sottoscritto altri prodotti finanziari associati al conto, a eccezione di una carta di credito e una di debito. Le operazioni in franchigia, quando previste, si assumono ripartite uniformemente nell’anno; dunque una loro concentrazione temporale potrebbe far lievitare il conto.

Per le aperture di credito, meno standardizzabili, le supposizioni sono più stringenti. Bankitalia ipotizza tre modalità di utilizzo, con una base di 10mila euro di fido per un periodo di tre mesi: una per l’intero importo per 29 giorni; una parziale per 30 giorni continuativi (1.000 euro per 29 giorni e 5.000 euro per un giorno); una sempre parziale, ma con una intensità diversa nel tempo (1.000 euro per 29 giorni e 10mila euro per un giorno). Questo perché sull’Isc dell’apertura di credito può incidere notevolmente la commissione di massimo scoperto, oltre che gli interessi passivi, le commissioni e le spese di istruttoria della pratica di fido.

L’Isc da riportare nei fogli informativi da consegnare ai clienti può non risultare esaustivo per via delle loro diverse esigenze e, quindi, Bankitalia incoraggia gli intermediari a rendere disponibili online schemi che permettano di calcolare un Isc personalizzato.

Fonte: ilSole24ore.it

È quanto emerge da una lettera inviata dall’amministratore delegato, Christian Miccoli, ai clienti. «Alla luce di questa situazione – ha spiegato il manager -, CheBanca! ha deciso di aggiornare il tasso base del conto deposito, portandolo all’1,75% (dall’attuale 2,6%, ndr) a partire dall’ 8 maggio 2009. Le condizioni saranno applicate sulle somme vincolate a tre, sei e 12 mesi».

Fonte:IlSole24ore.it